33 notions essentielles pour les Québécois, expliquées simplement avec des exemples chiffrés et des outils pour passer à l'action.
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Le Régime enregistré d'épargne-retraite permet d'investir à l'abri de l'impôt. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable, ce qui génère un remboursement, et les placements croissent sans impôt jusqu'au retrait.
Le Compte d'épargne libre d'impôt fait croître vos placements sans impôt, même au retrait. Les droits inutilisés s'accumulent et les retraits redonnent des droits le 1er janvier suivant.
Il combine la déduction du REER et le retrait non imposable du CELI pour l'achat d'une première propriété : 8 000 $ par année, 40 000 $ à vie, pendant au plus 15 ans. Les droits inutilisés se reportent, jusqu'à 8 000 $.
Le Régime enregistré d'épargne-études donne droit à des subventions gouvernementales : 20 % au fédéral (SCEE) et 10 % au Québec (IQEE) sur les premiers 2 500 $ cotisés chaque année.
Le Régime enregistré d'épargne-invalidité s'adresse aux personnes admissibles au crédit d'impôt pour personnes handicapées. Les subventions (SCEI) et les bons (BCEI) peuvent dépasser largement les cotisations.
Le Régime de rentes du Québec verse une rente à vie aux travailleurs qui y ont cotisé. Depuis 2024, un 2e volet de cotisation s'applique entre 74 600 $ et 85 000 $ (en 2026) et augmentera les rentes à terme.
La Pension de la Sécurité de la vieillesse est versée dès 65 ans selon vos années de résidence au Canada, pas vos cotisations. On peut la reporter jusqu'à 70 ans (+36 %). Elle est récupérée à 15 % au-delà d'un revenu net de 95 323 $ (2026).
Le Fonds enregistré de revenu de retraite reçoit votre REER au plus tard le 31 décembre de l'année de vos 71 ans. Un retrait minimum annuel, imposable, est exigé et augmente avec l'âge.
Pourcentage de votre revenu de travail à maintenir à la retraite. La règle de 70 % est un point de départ : vos projets, vos dettes et votre style de vie font varier ce besoin.
L'ordre dans lequel vous puisez dans vos comptes à la retraite peut représenter des dizaines de milliers de dollars d'impôt. Il n'existe pas de recette universelle : chaque situation doit être modélisée.
Taux d'impôt appliqué sur votre dernier dollar de revenu. Au Québec, le taux marginal combiné le plus élevé est de 53,31 % en 2026. Votre taux précis indique ce que vaut chaque déduction.
Profit réalisé à la vente d'un bien. Seulement 50 % du gain est imposable, pour les particuliers comme pour les sociétés : la hausse proposée en 2024 n'a jamais été adoptée.
Le travailleur autonome paie les deux parts du RRQ (employé et employeur), le RQAP et la cotisation au Fonds des services de santé. Ses dépenses d'entreprise sont déductibles.
Attribuer une partie du revenu au conjoint dont le taux est plus bas réduit l'impôt du ménage, surtout à la retraite avec le fractionnement des revenus de pension (au Québec, dès 65 ans).
Paiements d'impôt faits d'avance, obligatoires si votre impôt net à payer dépasse 1 800 $ cette année et l'une des deux années précédentes, au fédéral comme au Québec.
Mécanisme qui garantit un impôt minimum malgré d'importantes déductions. Depuis 2024, le taux fédéral est de 20,5 % et l'exemption de base suit le 4e palier d'imposition (181 440 $ en 2026).
Vos rendements génèrent eux-mêmes des rendements. Le temps est le facteur le plus puissant de la croissance de votre patrimoine, et le seul qu'on ne peut pas racheter.
Répartir ses placements entre classes d'actifs, secteurs et régions réduit le risque sans nécessairement réduire le rendement attendu.
Il détermine la répartition entre placements prudents et placements de croissance selon votre tolérance au risque, votre horizon et vos objectifs. À revoir à chaque événement de vie important.
Les fonds négociés en bourse permettent de détenir un panier diversifié de titres à faible coût. Ils sont à la base de nombreux portefeuilles, autonomes ou accompagnés.
Ramener régulièrement son portefeuille à sa répartition cible après que les marchés l'ont fait dériver. Une discipline qui maintient le risque voulu et pousse à vendre haut et acheter bas.
Le rendement nominal est le taux affiché. Le rendement réel retire l'inflation : c'est lui qui mesure la hausse de votre pouvoir d'achat.
Protection pour une durée déterminée (10, 20 ou 30 ans), au coût le plus bas. Idéale pour protéger une hypothèque ou des personnes à charge pendant les années les plus vulnérables.
Protection à vie, souvent avec une valeur de rachat. Elle sert surtout à la planification successorale et au transfert de patrimoine.
Verse un montant forfaitaire non imposable au diagnostic d'une maladie couverte (cancer, crise cardiaque, AVC…), pour compenser la perte de revenu et les frais pendant le rétablissement.
Remplace une partie de votre revenu (souvent 60 à 70 %) si vous ne pouvez plus travailler. Essentielle pour les travailleurs autonomes, qui n'ont pas d'assurance collective.
L'assurance collective de l'employeur est pratique, mais elle n'est pas transférable et souvent insuffisante. L'assurance individuelle vous suit, peu importe votre emploi.
Prêt garanti par la propriété. À comparer : taux fixe ou variable, durée du terme, amortissement et pénalités de remboursement anticipé. Depuis le 15 décembre 2024, un prêt assuré peut être amorti sur 30 ans pour un premier acheteur ou une construction neuve.
Avalanche : rembourser d'abord la dette au taux le plus élevé, ce qui économise le plus d'intérêts. Boule de neige : rembourser d'abord les plus petits soldes, pour la motivation.
Part du revenu brut consacrée aux dettes. Pour un prêt assuré, le ratio des frais de logement (ABD) est limité à 39 % et le ratio d'endettement total (ATD) à 44 %.
Pour se qualifier, l'emprunteur doit pouvoir payer au plus élevé du taux offert plus 2 % ou de 5,25 %. La règle protège contre une hausse de taux au renouvellement.
Crédit renouvelable garanti par votre propriété : jusqu'à 65 % de sa valeur pour la marge, et 80 % au total avec l'hypothèque. Taux avantageux, mais discipline indispensable.
Acheter n'est pas toujours plus avantageux que louer : tout dépend de l'horizon, du marché et de ce que rapporte l'argent qu'on ne met pas dans la maison.
Changements annoncés ou attendus à court terme.
Le plafond REER d'une année est égal au plafond des régimes de retraite à cotisations déterminées de l'année précédente.
Indexé à l'inflation et arrondi aux 500 $. L'ARC l'annonce habituellement en novembre.
La hausse à 66,67 % proposée au budget 2024 n'a jamais été adoptée. Le taux d'inclusion reste à 50 % pour tous en 2026.
Le 2e volet de cotisation (74 600 $ à 85 000 $ en 2026) augmentera graduellement les rentes au cours des prochaines décennies.
Les nouveaux paliers d'imposition, le MGA du RRQ et les montants personnels sont publiés en novembre et décembre.
Les seuils de la taxe de bienvenue passent à 64 400 $ et 322 600 $ (indexation de 2,42 %).
Commencer tôt surpasse presque toujours investir plus, mais plus tard.
REER, CELI et CELIAPP, bien utilisés, économisent des dizaines de milliers de dollars sur une carrière.
Une invalidité ou une maladie grave non couverte peut effacer des années d'épargne.
Réduire le risque sans sacrifier le rendement attendu.
Ce qui fonctionne pour votre voisin ne s'applique pas forcément à vous.
Un plan financier, c'est ces concepts appliqués à votre situation réelle. Une première rencontre est gratuite.
Avis important : les définitions, exemples et chiffres présentés sont fournis à titre éducatif uniquement et ne constituent pas des conseils financiers personnalisés. Les taux, plafonds et règles fiscales peuvent changer. Consultez un conseiller financier autorisé avant toute décision importante.
